科创板首批(pī)退(tuì)市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告(gào)称(chēng)，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，将被(bèi)实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所(suǒ)也(yě)对(duì)两公司下发(fā)拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市(shì)的(de)事先告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶存(cún)储存在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科(kē)创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单据(jù)和(hé)验收(shōu)单据入(rù)账、安排资金回款(kuǎn)、提前确(què)认收入(rù)等方式(shì)虚增(zēng)营业(yè)收(shōu)入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半(bàn)年末对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书(shū)签署(shǔ)日，未按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造(zào)假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并处(chù)以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实(shí)披(pī)露关(guān)联交易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存(cún)在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处(chù)以(yǐ)3800万元(yuán)罚(fá)款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事(shì)会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采(cǎi)取终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是(shì)，在(zài)4月21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总户数为12352户(hù)，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称，公司触(chù)及(jí)《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规(guī)定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公司股票上市的事先告知(zhī)书。在收(shōu)到终止(zhǐ)上市(shì)告(gào)知书后，两家公司可以根据规定申请听证(饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃zhèng)，提出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出(chū)是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止(zhǐ)上(shàng)市的决定之日后5 个交(jiāo)易(yì)日(rì)届满的下一交易日起，相关公(gōng)司股票复(fù)牌并进入退市整理期，并(bìng)在(zài)股票(piào)简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的交易期限(xiàn)为(wèi)15 个(gè)交易(yì)日。交(jiāo)易所将在(zài)退市整理(lǐ)期届(jiè)满后(hòu)5个交易(yì)日(rì)内(nèi)对股(gǔ)票(piào)予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融(róng)法院官微(wēi)发(fā)布消(xiāo)息显示，其已于当日(rì)收到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件(jiàn)。上海金融法院称(chēng)，其将(jiāng)依法审(shěn)查，及(jí)时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，在投资者提起的(de)诉(sù)讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛及实控人(rén)、董监(jiān)高等，中介机构(gòu)东(dōng)兴证券(quàn)及(jí)两名保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dō饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃ng)兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业(yè)务未勤勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心公告称(chēng)，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请，起诉投资者(zhě)同(tóng)时申请适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易(yì)盛是(shì)科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司(sī)构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法(fǎ)律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 饺子冻成一坨了怎么吃，饺子冻成一坨了怎么吃才好吃